大眾交通(600611):大眾交通（集團）股份有限公司2022年度董事會審計委員會履職情況報告

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2022年度董事會審計委員會履職情況報告

2022年，根據中國證監會、上海證券交易所相關法律法規以及公司《董事會審計委員會工作細則（修訂稿）》、《董事會審計委員會年報工作規程》等規定，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，認真履行職責。現對董事會審計委員會2022年度的履職情況匯報如下：

一、 董事會審計委員會的基本情況

報告期內，公司第十屆董事會審計委員會由4名董事組成，具體組成人員為：曹永勤、卓福民、姜國芳、梁嘉瑋，其中曹永勤為主任委員。

上述公司董事會審計委員會主任委員由具有專業會計資格的獨立董事擔任，本屆董事會審計委員會委員中均有3人為公司獨立董事，占該屆委員會人數的大多數，本屆審計委員會成員中包括1名會計專業的獨立董事，符合監管要求及《公司章程》等相關文件的規定。

二、 董事會審計委員會會議的召開情況

2022年度，公司共召開董事會審計委員會會議4次，其中3次因為不可抗力影響為線上結合線下會議，1次為現場會議。報告期內，全體審計委員會委員出席了4次會議，各位委員認真審議會議文件，并結合各位委員的專業背景提出建議，積極指導公司改進相關工作。具體會議情況如下：

1、2022年1月4日，第十屆董事會審計委員會就2021年度審計工作安排等情況與注冊會計師進行了溝通：

（1）年審會計師介紹了進場年審的初步時間安排、審計工作小組的人員構成和工作計劃及本年度審計重點。

（2）審計委員會要求公司的財務及相關人員積極配合年審會計師的審計工作，以保證審計工作的順利進行。

（3）會議同意年審注冊會計師于2022年1月5日正式進場審計。

2、2022年3月24日，第十屆董事會審計委員會就2021年度報告審計的初步意見及審計的工作情況與注冊會計師進行了溝通：

（1）年審會計師提供了年審的初步意見，并介紹了審計的工作情況。

（2）審計委員會認為在本次審計工作中，立信會計師事務所及審計成員始終保持了形式上和實質上的雙重獨立，遵守了職業道德基本原則中關于保持獨立性的要求。審計小組在本年度審計工作中按照中國注冊會計師審計準則的要求執行了恰當的審計程序，為發表審計意見獲取了充分、適當的審計證據。審計小組對本公司提出的改進意見是基于公司實際情況，遵從了實事求是的原則。

（3）審計委員會各位委員審閱了立信會計師事務所出具初步審計意見后的財務會計報表，認為公司2021年度財務會計報表的有關數據較全面地反映了公司截止2021年12月31日的資產負債情況和2021年度經營成果；同意立信會計師事務所年審注冊會計師所做的對公司2021年度年審的初步意見，同時要求會計師事務所按照總體審計計劃完成下一步工作，以保證公司如期披露2021年度報告。

3、2022年3月29日，第十屆董事會審計委員會第二次會議通過了如下議案： （1）審議《公司2021年度內部控制評價報告》

（2）審議《2021年度報告及其摘要》

（3）審議《關于公司2022年度日常關聯交易的議案》

（4）審議《關于續聘2022年度審計機構和內部控制審計機構的議案》 （5）審議《公司2021年度內部審計工作報告》

4、2022年8月29日，第十屆董事會審計委員會第三次會議審查討論了公司2022年上半年內部審計工作報告，并通過了2022年半年度報告正文及摘要。

三、 董事會審計委員會會相關工作履職情況

1、2021年度報告審計工作中履職情況

公司審計部作為審計委員會的日常工作機構，負責將各類審計報告和內控制度執行情況反饋等報送審計委員會，提供其決策的依據。公司第十屆董事會審計委員會全體人員在公司2021年度財務報告的審計及編制過程中，嚴格按照《審計委員會年報工作規程》的要求充分發揮審計和監督作用，積極履行其責任和義務，勤勉盡責，及時聽取了公司管理層對公司2021年度經營情況等重大事項的匯報，為公司2021年度報告的編制發揮了積極作用，審計委員會為公司2021年度報告開展了以下工作：

（1）公司審計委員會聽取了公司財務總監對公司本年度財務狀況和經營成果的匯報，審閱公司編制的2021年度財務報告初稿后，于2022年3月24日形成了以下意見：A、公司2021年度財務報告較真實、準確的反映了一年中的經營情況；B、公司年度財務報告的編制，符合企業會計準則的相關規定；C、年審會計師事務所出具初步審計意見后，審計委員會將對公司2021年度財務報表進行再次審閱。

（2）確定公司2021年度財務報告審計工作時間安排等相關事宜。

審計委員會在會計師事務所正式進場審計前，于2022年1月4日由主任委員主持召開會議，與負責公司年度審計工作的立信會計師事務所協商確定了2021年度財務報告審計工作時間安排，審計工作小組的人員構成、審計計劃、風險判斷、風險及舞弊的測試和評價方法及本年度審計重點事宜。公司審計委員會在立信會計師事務所進駐公司審計后，要求其按照審計計劃認真、嚴謹、按期完成本次審計工作。

（3）立信會計師事務所出具初步審計意見后，審計委員會再次審閱了公司2021年度財務報告，并于2022年3月24日與主審會計師召開溝通會，就審計過程中發現的有關問題，進行了有效溝通，全體審計委員會成員切實履行職責，并于2022年3月24日形成如下意見：A.、公司財務管理規范，財務狀況以及資金使用情況良好；B、公司年度財務報告的編制，符合企業會計準則的相關規定，真實、準確反映了公司財務狀況和經營成果；C、同意將2021年度財務報告提交公司董事會審核。

2、監督及評估外部審計機構工作情況

董事會審計委員會對立信會計師事務所（特殊普通合伙）在2022年度為公司提供審計服務工作情況進行審核后認為：立信會計師事務所（特殊普通合伙）按照中國注冊會計師獨立審計準則實施審計工作，并遵循了獨立、客觀、公正的執業準則，順利完成了公司的審計工作，并向董事會審計委員會提交了標準無保留意見的審計報告。董事會審計委員會認為立信會計師事務所（特殊普通合伙）及審計成員能在年度審計始終保持形式上和實質上的雙重獨立，遵守了職業道德基本原則中關于保持獨立性的要求。審計小組成員具有承辦本次審計業務所必需的專業知識和相關的職業證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業謹慎性。審計小組在本年度審計工作中按照中國注冊會計師審計準則要求執行了恰當的審計程序，為發表審計意見獲取了充分、適當的審計證據。立信會計師事務所（特殊普通合伙）對財務報表發表的標準無保留審計意見是在獲取充分、適當的審計證據的基礎上做出的，遵從了實事求是的原則。

2022年3月29日，公司第十屆董事會第六次會議審議通過了《續聘會計師事務所的議案》，同意續聘立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2022年度外部審計機構以及相關預計審計費用等主要條款，鑒于立信會計師事務所（特殊普通合伙）一貫堅持獨立、客觀、公正的執業原則，以及在獨立審計中介機構中的良好聲譽，同意2022年度公司繼續聘請立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司的審計機構，并同意將該項提案提交公司董事會審議。

3、對公司內部審計工作指導情況

報告期內，公司董事會審計委員會充分發揮專業委員會的作用，評估公司內部制度設計的適當性，積極推動公司內部控制制度建設，并審查內控制度的科學性、合理性、有效性以及執行情況。督促并指導公司完成內部控制自我評價工作，審閱公司內部控制自我評價報告和外部審計機構出具的內部控制審計報告，及時溝通發現的問題，并根據對內部控制評價和審計的評估結果，督促公司相關部門進行改進。審計委員會對公司內部審計工作給予充分肯定和認可，認為公司內部審計工作開展積極，審計工作方法科學、高效，為公司發展做出卓有成效的保障工作。

2023年1月29日，公司董事會審計委員會聽取了公司審計部關于報告期內內控工作，特別是防疫相關費用的情況匯報。審計委員會認為公司對防疫物資費用的相關情況進行了監控管理，公司的內部審計工作是及時有效的。

4、對公司2022年半年度業績預虧情況的審核

董事會審計委員會負責人對公司2022年半年度業績預虧情況進行審核后認為：為切實將審計工作落到實處，進一步發揮審計委員會的作用，我認真且充分審核了財務部門提交的 2022年半年度的財務數據。針對財務部門初步測算的2022年半年度財務數據情況，我認為基本反映了公司2022年半年度的經營情況，后續將進一步加強對公司日常經營的監督工作。

四、 總體評價

報告期內，公司董事會審計委員會嚴格遵守《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號—規范運作》《公司章程》《審計委員會工作規則》等有關規定，在監督及評估外部審計機構、指導內部審計工作等方面建言獻策，依法合規、誠實守信、勤勉盡職地履行了法定職責。

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2023年3月